Dubai: Thiên đường thuế cho nhà đầu tư Crypto

Dubai: Thiên đường thuế cho nhà đầu tư Crypto

Khám phá chính sách thuế hấp dẫn cho các nhà đầu tư crypto tại Dubai và những lợi ích khi kinh doanh trong lĩnh vực này.

Key Takeaways

Người nước ngoài tại Dubai tận hưởng môi trường miễn thuế cho các hoạt động cá nhân liên quan đến tiền điện tử, bao gồm giao dịch, nắm giữ, khai thác và staking.
Kể từ tháng 6 năm 2023, các doanh nghiệp có thu nhập trên 375,000 AED mỗi năm, bao gồm sàn giao dịch crypto và công ty quản lý tài sản, phải chịu thuế doanh nghiệp 9% trên lợi nhuận.
Dubai áp dụng thuế giá trị gia tăng (VAT) 5% đối với hàng hóa và dịch vụ, có thể áp dụng khi sử dụng crypto để thanh toán cho sản phẩm hoặc dịch vụ.
Các khu vực tự do tại Dubai như DMCC và DIFC mang đến nhiều lợi ích cho các doanh nhân trong lĩnh vực crypto, bao gồm miễn thuế doanh nghiệp, quyền sở hữu 100% cho người nước ngoài, quy định đơn giản và truy cập vào nguồn lực blockchain cũng như chuyên gia trong ngành.

Giới thiệu về luật thuế crypto cho người nước ngoài tại Dubai

Luật thuế tiền điện tử cho người nước ngoài tại Dubai rất quan trọng để định hình bức tranh tài chính trong khu vực này. Dubai, tính đến tháng 10 năm 2024, tạo điều kiện thuế thuận lợi cho các nhà đầu tư nước ngoài, biến nơi đây thành tâm điểm toàn cầu cho người đầu tư. Bài viết này sẽ phân tích một cách chi tiết những điểm quan trọng trong luật thuế liên quan đến tiền điện tử.

Các quy định thuế đối với crypto tại Dubai

Dubai không áp dụng thuế thu nhập cá nhân hay thuế lãi vốn cho cá nhân, bao gồm cả lợi nhuận từ tiền điện tử. Điều này có nghĩa là các nhà đầu tư nước ngoài ở Dubai không phải chịu thuế trên lợi nhuận thu được từ crypto. Ngược lại với nhiều khu vực khác, Dubai cho phép họ giữ lại 100% lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử.

Quy định này không chấm dứt ở đây; mọi giao dịch cá nhân liên quan đến tiền điện tử, bao gồm việc giao dịch trên sàn, nắm giữ tài sản lâu dài, khai thác và staking đều không bị đánh thuế. Người đầu tư cũng không cần báo cáo số tiền crypto nắm giữ, trừ khi tham gia vào các hoạt động kinh doanh.

Chú thích: Mặc dù Dubai không đánh thuế lên lợi nhuận từ crypto, người đầu tư vẫn cần báo cáo với cơ quan thuế của nước họ, đặc biệt là công dân Mỹ, những người bắt buộc phải báo cáo toàn bộ thu nhập toàn cầu với IRS.

Thuế doanh nghiệp và những điều cần biết

Mặc dù các hoạt động cá nhân không bị đánh thuế, Dubai đã giới thiệu thuế doanh nghiệp từ tháng 6 năm 2023 cho các công ty có thu nhập hàng năm vượt quá 375,000 AED. Thuế 9% này áp dụng cho các doanh nghiệp liên quan đến tiền điện tử, chẳng hạn như sàn giao dịch hay công ty quản lý tài sản. Do đó, nếu bạn điều hành một doanh nghiệp crypto, đảm bảo tuân thủ các quy định thuế doanh nghiệp là điều cần thiết.

Chú thích: Việc chuyển đến Dubai đã thu hút sự chú ý của nhiều nhà đầu tư tiền điện tử lớn, trong đó có CEO Binance, Changpeng Zhao, người đã chuyển đến Dubai vào năm 2021.

Dubai cũng áp dụng thuế giá trị gia tăng (VAT) 5% đối với hàng hóa và dịch vụ, có thể áp dụng trong một số giao dịch tiền điện tử, đặc biệt khi sử dụng crypto để thanh toán. Tuy nhiên, việc mua bán crypto thường không nằm trong phạm vi chịu VAT, đặc biệt là khi thực hiện với mục đích đầu tư.

Khu vực tự do về crypto: Những điều cần biết

Dubai đã thiết lập các khu vực kinh tế tự do để cung cấp ưu đãi như miễn thuế doanh nghiệp, quyền sở hữu 100% cho người nước ngoài và quy định đơn giản nhằm thu hút đầu tư và sáng tạo. DMCC nổi tiếng với môi trường thân thiện với crypto, cung cấp giấy phép dành riêng cho các công ty hoạt động trong lĩnh vực này, bao gồm giao dịch, khai thác và tư vấn blockchain.

DIFC, một khu tự do đáng chú ý khác, tập trung vào các dịch vụ tài chính và các công ty fintech. Cơ quan dịch vụ tài chính Dubai (DFSA) đã giới thiệu Chế độ Token Crypto vào năm 2022, cho phép doanh nghiệp giao dịch và quản lý một số loại tiền điện tử trong khu vực.

Lợi ích khi đăng ký doanh nghiệp crypto tại khu vực tự do

Việc đăng ký một doanh nghiệp crypto tại các khu vực tự do của Dubai mang lại nhiều lợi ích cho các doanh nhân và người nước ngoài:

Miễn thuế doanh nghiệp: Doanh nghiệp trong các khu vực này được miễn thuế 9%, giúp tăng khả năng cấp vốn cho các công ty.
Quyền sở hữu 100%: Không giống như các quy định trên bờ, doanh nghiệp trong khu vực tự do có thể thuộc quyền sở hữu hoàn toàn của nhà đầu tư nước ngoài.
Quy trình quy định đơn giản: Các khu vực như DMCC và DIFC có quy trình quy định rõ ràng, giúp doanh nghiệp crypto dễ dàng tuân thủ luật địa phương.
Truy cập vào mạng lưới và tài nguyên: Các khu vực tự do thường cung cấp truy cập vào các trung tâm kinh doanh và sự kiện mạng lưới.
Thiết lập doanh nghiệp đơn giản: Quy trình thiết lập doanh nghiệp tại Dubai thường nhanh chóng và đơn giản hơn.

So sánh với các khu vực khác trên thế giới

Chính sách thuế không đánh thuế lãi vốn của Dubai cho các nhà đầu tư crypto cá nhân mang đến nhiều lợi thế so với hầu hết các quốc gia trên thế giới:

Hoa Kỳ: Cryptocurrencies được coi là tài sản, dẫn đến việc áp dụng thuế lãi vốn cao, có thể lên tới 37%.
Vương quốc Anh: Áp dụng thuế lãi vốn với mức thuế lên tới 20% cho lợi nhuận từ giao dịch crypto.
Đức: Nếu nắm giữ crypto trên 1 năm, lợi nhuận sẽ không bị đánh thuế.
Úc: Cryptocurrencies cũng bị đánh thuế như tài sản, với mức thuế phụ thuộc vào mức thu nhập.
Ý: Thuế 26% cho lợi nhuận crypto nếu vượt quá 2,000 euro.
Ấn Độ: Một mức thuế 30% cho các giao dịch crypto.

Tương lai về chính sách thuế crypto tại Dubai

Mặc dù hiện tại Dubai duy trì chính sách miễn thuế cho các hoạt động cá nhân liên quan đến crypto, có thể có những thay đổi trong tương lai. Khi thị trường crypto trưởng thành và trở nên quan trọng hơn trong hệ sinh thái tài chính của Dubai, chính phủ UAE có thể cân nhắc việc áp dụng chính sách thuế khiêm tốn cho cá nhân, chẳng hạn như thuế lãi vốn hoặc thuế mỗi giao dịch, nhưng khả năng cao là sự cạnh tranh vẫn được duy trì.

Chú thích: Năm 2023, VARA đã cập nhật đáng kể khung quy định, đưa ra yêu cầu nâng cao đối với VASP nhằm tuân thủ quy định về chống rửa tiền và khuôn khổ KYC.