Hướng Dẫn Nộp Thuế Crypto: Những Điều Cần Lưu Ý

Hướng Dẫn Nộp Thuế Crypto: Những Điều Cần Lưu Ý

Tìm hiểu cách nộp thuế cho tiền mã hóa, trách nhiệm thuế và mẹo tránh thuế hợp pháp.

Key Takeaways

Crypto và nghĩa vụ thuế: Tất cả hoạt động giao dịch, ngay cả những giao dịch nhỏ, đều có thể cần báo cáo thuế.
Trách nhiệm nộp thuế: Dù chưa nhận tài liệu thuế từ các sàn giao dịch, bạn vẫn phải báo cáo tất cả các giao dịch.
Xử lý thuế từ mining: Thu nhập từ khai thác crypto được coi là thu nhập kinh doanh và có thể bị đánh thuế khác nhau.
Chuẩn bị hồ sơ: Ghi chép đầy đủ các giao dịch để dễ dàng kê khai và minh bạch với cơ quan thuế.

Tại Sao Bạn Cần Nộp Thuế Crypto

Sự gia tăng ứng dụng tiền mã hóa trong giới tài chính đang khiến hàng triệu người Mỹ tham gia giao dịch. Do đó, cơ quan thuế các nước ngày càng quan tâm đến việc thu thuế từ các hoạt động như giao dịch, khai thác và lãi suất từ các nền tảng tài chính phi tập trung (DeFi). Ngày trước, tiền mã hóa được xem là lĩnh vực chỉ dành cho những người am hiểu công nghệ, và quy định về thuế đối với nó còn mơ hồ. Tuy nhiên, hiện nay, các cơ quan thuế đang nỗ lực hoàn thiện các quy định và bắt đầu yêu cầu báo cáo từ các sàn giao dịch.

Dù bạn là người mới hay đã có kinh nghiệm trong giao dịch crypto, bắt buộc phải báo cáo thu nhập và nộp thuế theo quy định địa phương. Việc này có thể rất phức tạp, đặc biệt nếu để mọi việc đến phút cuối. Bạn cần duy trì hồ sơ giao dịch và tìm hiểu luật thuế liên quan đến tiền mã hóa.

Những Điều Quan Trọng Về Trách Nhiệm Nộp Thuế

Lý do đầu tiên bạn nên nộp thuế tiền mã hóa là vì đây là nghĩa vụ pháp lý. Trong những ngày đầu, nhiều người xem crypto là một lĩnh vực “xám”, thường bị liên kết với các giao dịch bất hợp pháp. Tuy nhiên, chính phủ hiện đang triển khai các công cụ nhằm tăng cường việc giám sát và yêu cầu báo cáo nhiều hơn từ các sàn giao dịch. Ví dụ, IRS tại Mỹ đang tìm cách tăng cường ghi nhận hoạt động thuế liên quan đến tiền mã hóa.

Một điều quan trọng là, nếu bạn chưa nhận tài liệu thuế từ bất kỳ sàn giao dịch nào, điều này không có nghĩa là bạn không có nghĩa vụ thuế. Bạn cần báo cáo tất cả các hoạt động giao dịch mà mình thực hiện, nếu không, bạn có thể rơi vào tình trạng bị kiểm tra thuế.

Cách Tránh Nghĩa Vụ Thuế Bất Hợp Pháp

Tránh né nghĩa vụ thuế không phải là một lựa chọn hợp pháp. Nếu bạn mua crypto bằng tiền fiat như đồng USD, bạn không bị đánh thuế. Tuy nhiên, bạn vẫn cần theo dõi các giao dịch để tính toán lợi nhuận và tổn thất trong tương lai. Nếu bạn thực hiện giao dịch mua bán thường xuyên, thu nhập sẽ chịu thuế thu nhập thay vì thuế lợi vốn.

Một cách hợp pháp để giảm nhẹ nghĩa vụ thuế là tặng tiền mã hóa cho tổ chức từ thiện, miễn là bạn đã sở hữu nó ít nhất một năm. Nếu bạn tặng tiền mã hóa, cũng không có thuế quà tặng cho người nhận.

Cách Tính Thuế Trên Lợi Nhuận Crypto

IRS coi tiền mã hóa là tài sản, vì vậy bạn sẽ bị đánh thuế dựa trên lợi nhuận bạn thu được khi giao dịch. Để xác định khoản thuế này, bạn lấy giá bán trừ đi giá cơ sở để biết lãi hoặc lỗ. Nếu bạn giữ tài sản dưới một năm, bạn sẽ phải chịu thuế lợi vốn ngắn hạn, có thể lên tới 37%. Còn nếu bạn giữ trên một năm, mức thuế sẽ thấp hơn, chỉ từ 0% đến 20%.

Tác Động Của Thuế Crypto Đến Giao Dịch Thông Thường

Ngay cả khi bạn không giao dịch tiền mã hóa như một khoản đầu tư, điều đó không có nghĩa là bạn không có trách nhiệm thuế. Tất cả các cách sử dụng tiền mã hóa, kể cả việc tiêu dùng hàng ngày, đều cần báo cáo thuế. Nếu bạn mua hàng hóa bằng tiền mã hóa và giá trị của nó tăng lên, IRS coi đó là một lợi nhuận vốn.

Khả Năng Theo Dõi Của IRS

IRS đã bắt đầu yêu cầu người nộp thuế trả lời câu hỏi cụ thể trên mẫu đơn 1040 về hoạt động tiền mã hóa của họ. Điều này có ý nghĩa lớn lao, vì nếu bạn cung cấp thông tin sai lệch, bạn có thể phải đối mặt với các hình phạt nghiêm khắc.

Những Khó Khăn Trong Việc Khai Thuế Khi Khai Thác

Thu nhập từ khai thác tiền mã hóa được coi là thu nhập kinh doanh, do đó bạn cần báo cáo và chịu thuế khác với thu nhập đầu tư. Nếu bạn chạy một doanh nghiệp khai thác, giá thị trường hợp lý của mỗi đồng coin khai thác sẽ được báo cáo như là doanh thu.

Cách Khai Thác Tổn Thất Crypto

Mặc dù không ai thích thua lỗ, nhưng tổn thất có thể giúp giảm thuế. Bạn có thể khấu trừ các khoản lỗ vốn và kéo dài chúng xuống những năm sau nếu lỗ vượt quá giới hạn.

Các Bước Để Khai Thuế Crypto

Việc khai thuế từ tiền mã hóa có thể đơn giản hoặc phức tạp tùy thuộc vào mức độ hoạt động của bạn. Để tiết kiệm thời gian và công sức, bạn nên ghi chép chi tiết mọi giao dịch. Nếu có thể, hãy cân nhắc thuê một chuyên gia thuế để đảm bảo mọi thứ hợp lệ.